Re: [討論] 寶來台灣高股息基金收益不予分配

[Leepofeng (螢火蟲)]

※ 引述《Leepofeng (螢火蟲)》之銘言：
: 原始網頁：http://goo.gl/lISq
: 經九十九年九月三十日收益評價日之基金收益分配評價報告，本基金與標的指數累積報酬
: 率之差額為11.87%大於1%，依前述基金信託契約第二十一條規定，已達收益分配標準，但
: 經過會計師審核本基金可分配金額扣除已實現及未實現資本損失後，無盈餘可供分配，因
: 此九十九年度本基金將不予分配收益。
客服回覆：

依照財證部法令規定【發文字號－(80)台財證(四)字第21421號)】，基金於分配收益時，
應先減除以前年度同一基金己實現及未實現之資本損失，所謂「未實現之資本損失」舉例
來說，假設台積電當初購進成本是50元，在該基金9月30日評價日當天，台積電收盤價為
49元，帳面損失1元，依會計保守原則下，這1元就會列「未實現之資本損失」，在計算收
益分配時，會將已實現資本利得扣除「未實現之資本損失」再加計其他利息及股利收入後
，並扣除各項成本費用後，得出數字即為「可分配收益」，但依該基金公開說明會上所提
到，評價日當日淨值(25.43元)扣除「可分配收益」的基金淨值並不得低於原始發行價格
(25元)以做為發放條件。

「寶來台灣高股息基金」今年雖然不配息，但觀察去年除息後及今年以來該基金績效報酬
表皆有優於大盤的表現，分別有優於大盤10.36%及9.17%。

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推 bigpolaris:不得低於發行價發股息這規定不是取消了？？
→ Leepofeng:淨值高於發行價，但扣除可分配收益後低於發行價 Orz
→ stilltin:原來是因為會計保守原則, 感恩
推 ffaarr:推一個！不是經營問題就好。
推 smayson:拜託，9/30的淨值是25.43也高於發行價好...不想分就說一聲
→ haklim:9月24日的新聞 才說殖利率達6％以上
→ kusobike:配息是左口袋換右口袋
→ kusobike:淨值有成長是最重要的
推 falseshelter:推一個。不配息也好，省得麻煩和再投資的手續費
推 luoren:推