[新聞] 可能課稅 壽險年金險將加警語

[stonelee (小毛)]

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(中央社記者吳靜君台北5日電)金管會表示，壽險及年金險在商品銷售文件中，要以明顯
字體說明還是有被課徵遺產稅的警語，並且在7月1日生效。

金管會日前要求，投資型保單不可以載明免所得稅、免遺產稅或可節稅等相關文字。

同時，財政部也曾經提供壽險業依照實質課稅原則，課徵遺產稅的特徵及參考案例，主要
特徵包含重病、躉繳、舉債、高齡、短期、鉅額或者保險金給付低於已繳保費等。

金管會今天函令，人身保險或年金成分在內的保險商品，應該以明顯的字體加註向保戶說
明，人壽保險的死亡給付及年金保險的確定年金給付，在被保險人死亡後給付給指定受益
人者，依保險法第120條規定不得作為被保險人的遺產，但是如涉有規避遺產稅等稅捐情
事者，稽徵機關仍得依據有關稅法規定或稅捐稽徵法的實質課稅原則辦理，並在7月1日生
效。

也就是說，若是有明顯規避遺產稅者，還是有可能被課稅，因此金管會要求，人身保險、
年金險等必須要明顯的方式加註警語。

金管會也要求，人身保險業於銷售壽險、年金保險商品時，應將銷售文件交付要保人讓保
戶清楚瞭解警語內容；如銷售文件列示與稅負優惠的相關文字者，僅可記載遺產及贈與稅
法、所得稅法或保險法等相關規定的條文內容，且須並列警語。


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◆ From: 111.249.144.115
→ hsnu510291:op了
→ hank0624:業務看得點 不一樣....
→ hank0624:我看到這則新聞  對我來講 廢話
推 MrE:對很多被自稱理財顧問、規劃師的保險業務誤導，以為買保險轉移
→ MrE:資產可以節稅的有錢人，可能不一定是廢話，而是個提醒的機會
→ hank0624:怎麼辦 我不是自稱理財顧問......
→ MrE:願意想想當中的話術和陷阱的保戶，就少了後續被騙的機會
→ hank0624:業務最常說 順序如下
→ MrE:對想要繼續用節稅話術推銷的保險業務來說，就會繼續誤導保戶
→ hank0624:1.每人每年列舉2.4萬
→ hank0624:2.指定受益人免遺產稅
→ hank0624:補充1.  節省所得稅
→ MrE:説「只要你不是短期，躉繳，怎麼會有問題？方法要看會不會用
→ hank0624:3.有聽過 但很少有人用 每年每戶3000～3600萬
→ hank0624:不必最低稅負制
→ hank0624:以上 大概就這樣
→ hank0624:說法爛透了 ....
→ MrE:爛透了還是很多沒搞清楚的保戶上當啊，否則怎會需要保險局出來
→ MrE:提醒保戶順便警告保險業務員。
推 hank0624:有時候覺得 保險局真的很辛苦....（真的）
→ elvies:XX業務一狗票，金管會保險局只好試試看這招 XDD
→ mcintyre:現行財務核保還只是一個形式~~~哪天勾稽才恐怖
推 MrE:hank你的話術列表少列了一個-健保補充保費。最近在某個好笑的
→ MrE:保險業務做的財務規劃書裡一直提出來建議轉換到保險商品....XD
→ baccat:mcintyre  其實財務核保最大問題是無法勾稽...
→ baccat:因為投保當下並無提供財力證明 僅書面填寫 另..財力會變@@
→ mcintyre:若須財告，依規定保險公司可要求提供財力證明，只是....
→ mcintyre:另外國稅局財產清冊雖不夠即時及詳細，但有一定參考性
→ baccat:但保險公司頗難進行~畢竟現在的30%  有些是父母幫小孩買
→ baccat:很容易就超過小孩的比例~就像很多媽媽用小孩買郵局的儲蓄
→ baccat:壽險~@@  只能說 實質上小有難度~保險公司也不會樂見其成~