Re: [北美] 公司沒有401K，要如何節稅？

[cchris (cruising Panama Canal)]

※ 引述《savior (歐拉大介)》之銘言：
: ※ 引述《cywd (ad)》之銘言：
: 不好意思  我想問一下之前d大跟c大在推文裡的討論
: pub590 pp64裡面有說下面這個是early distributions的一種
: "Distributions of conversion and certain rollover contrbutions
: within 5-year period."
: 那意思是說  反過來說  五年之後這些conversion和rollover都不算early distributions
: 領出都不用付10% additional tax嗎?
沒錯; 五年後conversion和Roth rollover的本金部份就沒有penalty
: 另外增值(earning)的部份
: 是只要在59.5歲前且沒有p66說的那些特殊情況下領出的話
: 就會被算在early distributions裡嗎?  滿五年後領出也是一樣?
是的
但是earning是本金領光以後，最後才會被領出，所以沒事不必動它
若五年以後只把conversion的本金的部份領出的話，就免稅免罰款
等到59.5歲再把earning領出，一樣免稅免罰款
: 如果是的話那不是除了要申報為income (在1040 line15b 或 1040NR line16b ?)
: 也要繳10% additional tax?
如果在退休年齡前硬要把earning領出來，因為它是nonqualified distribution
所以必須繳稅，也必須繳罰款
(如果你的股票基金這些年沒賺到什麼錢,就沒多少稅、也沒多少罰款)
: 我現在是這兩點搞不清楚...煩請c大或其他大大開示一下  多謝!
結論: 如果需要錢用，五年後就可把本金領出，不必繳稅
退休年齡在把earning領出，也不必繳稅

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◆ From: 158.140.1.28
推 savior:感謝c大說明  還想繼續問  那non-qualified income領出的
→ savior:sorry  是non-qualified distribution
→ savior:領出的時候  earning的部份算income  那是填在1040 line15b
→ savior:那邊嗎  因為感覺1040的說明書裡對這點沒有寫的很詳細...
→ savior:另外更進一步  401k/IRA投資賺的錢在rollover/conversion到
→ savior:Roth時  賺的部份會被當做本金嗎  還是仍當做earning
→ cchris:15b沒錯; 401k/IRA沒有所謂base/賺的錢的分別,通通一樣
→ cchris:通通都還沒繳稅,當初放多少進去不重要,重要的是剩下多少
→ cchris:做了Roth conversion的401k/IRA額度，五年後通通變成本金
推 supa:如果現在沒收入 convert罰款可以用standard deduction扣掉嗎