推 TZUYIC:若雙重國籍者隱匿美國人事實，有可能被美國國稅局捉到嗎？ 03/07 19:05
推 yusaku:隱匿身分會不會被抓到?那要看美國願不願意認真追稅了 03/08 20:30
推 kkkk123123:內行XD 03/11 21:15
※ 引述《TZUYIC (Celine Sans Attendre)》之銘言：
: 標題: Fw: [新聞] 美肥咖條款豁免/國內小型金融業 多數合格
: 時間: Thu Mar 7 17:27:04 2013
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: 一旦農漁會信用部等小型金融機構被列為豁免機構後，一些美國客戶或雙重國籍客戶的資
: 料會不會移轉到這些機構避開美國國稅的追稅？會計師事務所主管表示，不可能。因
: FATCA規定的豁免條件中還包括，不能有美國客戶。
:
: 因此，這些小型的本土型金融機構，如果要列入FATCA的豁免機構，就必須遵守相關規定
: 。
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: 【2013/03/07 經濟日報】@ http://udn.com/
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: 以後具有臺灣／美國雙重國籍身分鄉民也不用上來抱怨開戶如何如何了……
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: 這不是臺灣願意的，有問題去問山姆大叔同不同意～～
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美國人士(US person)能不能開戶 是金融機構的商業決定 不是美國政府的一刀切決定
區分為存款帳戶和投資帳戶來看
存款帳戶部分比較容易找到願意承做的金融機構
國內五家常見的外銀 有兩家還是三家同意讓美國人士開戶
依照美國政府的要求處理美國客戶的帳務資料比較麻煩 美國政府又不好惹
畢竟非本國人開立的存款帳戶(無法附加投資帳戶) 也難以帶來甚麼收益
直接放棄美國客戶 也許是一個聰明決定
但這是金融業者的商業決定 美國政府沒有禁止
投資帳戶的話 國內五家外商都不接受美國客戶開戶
包含 證券 共同基金 黃金存摺 DCD等帳戶均不能開立
為什麼不能開 因為美國的證券法規定 向美國人士銷售的投資產品 必須滿足一些條件
其中一條是必須在美國註冊
台灣銷售的產品 例如共同基金 是在盧森堡註冊
其公開說明書必定會註明本基金不得銷售給美國人士
所以美國人士開了一個投資帳戶 卻幾乎甚麼也買不到 直接copy上段
直接放棄美國客戶 也許是一個聰明決定
但這是金融業者的商業決定 美國政府沒有禁止
基本上 外商銀行比較守法 不能排除國內本地銀行 無視美國要求
(或前線行員根本不知道美國要求) 對美國客戶來者不拒
但情況是綠燈 歡迎通行 還是闖紅燈沒被抓到 建議還是分清楚
如果還是很想開戶 可以用公司名義去開 那規定就有所不同
或者隱匿身為美國人士事實 用台灣身分開戶 那就沒有限制
除了美國人士之外 在海外開戶有限制的
據我所知還有加拿大居民 和居住在南韓的南韓公民
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