Re: [請益] 請問關於洗錢

[Oikeiosis (怎麼啦)]

※ 引述《Savate (薩瓦特)》之銘言：
: wiki上說
: 因為犯罪查緝手段的進步，犯罪者經過犯罪行為所賺取的金錢，如果直接拿來使用，很容
: 易為政府當局所查知，因此往往需透過洗錢的手法，將來源不正當的金錢偽裝來自正當的
: 交易。
: 這一段看不懂
: 所以連帶wiki整個對洗錢的手法也都看不懂
: 難道政府對於我們有多少財產都很清楚嗎
: 所以假設我總資產是一千萬
: 可是卻買下台北某黃金地段的豪宅一億
: 可能就會被政府的相關機構找上門請喝咖啡？
: wiki要講的是不是就是這意思呢

其實中文維基寫得比較含混

犯罪賺的錢 假如你是用來養小弟 買軍火 進私貨

這種用途的黑錢就完全不需要洗  繼續留在地下經濟就算了

但是當你要拿來享受的時候

你要買車、買房子、買股票


當你要做這些事的時候  你的這些錢會立刻面臨到「稅」的問題

因為現代國家是有收入就要課稅

薪資、營業收入、中獎、贈與、遺產、土地增值、證券交易  任何來源都有稅

你什麼收入來源  國家就有相應的稅種來課

然後你如果冒出一筆錢出來可以花  這件事情是很怪的

因為國稅局必須要知道這筆錢它到底是課稅過了沒


所以洗錢最開始的目的

就是為了讓國稅局認定這些錢是已稅的或是不讓國稅局知道有這些收入


然而國稅局原則上是管國內（若課稅屬人主義國家會管比較寬）

所以是不是只要把錢往國外丟  國內不知道這些錢就沒事了呢？

以前洗錢很方便的時候 確實是這樣沒錯

各個租稅天堂藉由方便的人頭戶設立程序、號稱保密的銀行體系

大量的吸引非法收入以及逃稅資金放置

很多國家對這種狀況越來越難以忍受

開始認定幫助洗錢是犯罪  而犯罪所得資訊不應該享有銀行保密義務的保護

於是才有1995年成立的艾格蒙聯盟  聯合一百多國的金融情報單位

追查各國可疑資金流向的反洗錢組織


而政府到底是不是對國民的財產知道的一清二楚呢？

其實並不算是  政府只能在有限的稽核下清查某個金額以上的流動

其他大部分都要靠相對人的申報才能知道你是否有隱匿

所謂的相對人就是給你錢 或收你錢的人 就是相對人

好比說一家公司發薪水給員工

公司發薪水是費用 可以減少公司要繳的稅 所以公司想要報高薪水

而員工拿到薪水  就要增加個人所得稅    所以員工想要低報薪水

所以雙方就應該報真實的薪水 各自課稅

而公司行號間的營業稅也是這樣  國稅局課的加值營業稅也是

如果一個人報低了  他的相對人就要多繳稅

一連串交易的過程 只有最後一關的消費者沒有抵稅的誘因

所以就用統一發票可以對獎來鼓勵大家索取統一發票


這些都顯然需要交易雙方各自要報稅  政府才有辦法掌握

所以如果交易雙方都不跟政府打交道  那政府就無從得知了


不過政府除了國稅局之外  還有中央銀行跟金管會

所以如果你用到銀行存款、匯款之類的金融工具

在台灣 一千萬台幣以上的存款、匯款  都要通過金資中心

如果金資中心研判覺得有異常交易的狀況  也會通報央行跟調查局

這裡的狀況就不是稅的問題了

而是調查局經濟犯罪組運用洗錢防治法賦予的權限來清查資金流向

那這又是另外的故事了



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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc)
◆ From: 61.20.175.38
推 gamer:很多國家都會課海外收入，不只美國吧。像台灣或是一些以出口
→ gamer:貿易為主要經濟來源的國家，才比較長聽說不課海外收入。
→ Oikeiosis:好像看過哪裡寫美國是唯一課公民世界收入的國家
→ Oikeiosis:可以舉例還有哪個國家課海外所得稅的嗎？
推 mron:推
推 Zayre:那麼想再請教一下，宗教法人是否是完美的洗錢組織呢？
推 online0801:我也想知道樓上那個問題~
推 gamer:花了一些時間查，一開始以為應該很好找，結果發現很多都是
→ gamer:台灣的稅改聯盟宣稱的，確切的資料卻沒有。
→ gamer:不過有看到一些專門在討論稅務的文章提到，加拿大和英國都會
→ gamer:課徵海外所得稅，不過英國是滿複雜的，還得看你的居民身份是
→ gamer:那一種，才去判斷怎麼課海外所得稅
→ gamer:另外在中國貴州省國家稅務局提到所得稅採屬人主義的國家有
→ gamer:中國、新加坡馬來西亞泰國、阿富、日本、印度、印度尼西、
→ gamer:巴基斯坦菲律賓、奧地利、比利時、丹麥、挪威、瑞典、芬蘭、
→ gamer:瑞士、盧森堡、德國、希臘、意大利、西班牙、葡萄牙、英國
→ gamer:等國家，不過不知道正確性有多少就是了。
→ gamer:但是起碼可以確定應該不只美國是會課徵海外收入的國家
推 gamer:財團法人就是合法的洗錢組織啊
→ gamer:你看很多富人經常捐款給某個基金會(財團法人)，而這個基金會
→ gamer:的負責人又和這個富商有些關係，偏偏這個基金會支出經常和該
→ gamer:富商投資的公司有關(像是採購都買他的產品、請他的建設公司
→ gamer:來蓋房子)。這種的多半就是有問題了。
→ gamer:另外，因為最近各國大多缺錢，所以對於錢的進出都會比較在意
→ gamer:因此富商改用一種方式洗錢，就是買藝術品。
→ gamer:像台灣根本沒辦法對藝術品課稅(目前沒有計價的規範)就買來放
→ gamer:在家裡。那如果會課稅的國家，就把買來的贈與或借給美術館展
→ gamer:示，那通常這些美術館就是自己投資的。
推 HuangJC:有錢不會花捐自己的基金會最好了;投資還蠻難的.
推 Zayre:我想問的具體一點："香油錢"是不是就能解釋一切不明來源收入
※ 編輯: Oikeiosis       來自: 118.231.65.220       (01/05 03:30)
→ Oikeiosis:香油錢有範圍啊 一萬人次來拜的廟不太可能有兩億香油錢
推 gamer:2B的香油錢，正常狀況一個人添200，要有1M人次。這樣就算分
→ gamer:十年，平均一天也要有300人次添油香錢。
→ gamer:這樣這間廟真的可以說是香火鼎盛了。
推 slzhao:純推
推 size:可老闆常低報員工薪資耶 抵稅和少繳勞健保退休金哪個誘因大？
→ Oikeiosis:勞健保的加保薪資不是應稅薪資 兩者是分開的
推 bheegrl:PUSH