沒有特別類似其他故事的情節。

開頭:
相依為命的姐弟，弟弟因為耐不了渴，不聽姐姐勸阻，喝了水變成了羊。

中間:
沙皇看上了姐姐，娶了她，在宮中善待姐弟(羊)兩人。

轉折:
麻雀變鳳凰的姐姐遭巫婆嫉妒，趁沙皇出去打獵時，騙出姐姐，把她綁上石頭推入海中。
偽裝成她的樣子，取代了她。沙皇渾然不覺，但弟弟知道，開始絕食，巫婆看了很火，
又不能馬上趕走牠，便虐打牠，並在之後要求沙皇準備殺牠來吃。

後頭:
羊連續三回向沙皇請求出宮到海邊看海，最後一次沙皇也偷偷跟在後頭，
發現了羊的哀嘆內容，跟從海中傳出的妻子對話聲，
跑到海邊救出了妻子，並了解了真相，開心地回去後，
弟弟神奇地因為低頭轉了三圈變回人，巫婆則被判刑慘死。