推 liassassinil: 你的99年累計盈虧是負數？ 09/28 20:57
→ appetite2: 對，99年是負數。 09/28 20:58
推 liassassinil: 假如資產負債表數字沒有動到的話基本上不會有問題， 09/28 20:58
→ liassassinil: 稅局查定訂頂多出個補充說明會計人員疏忽 09/28 20:58
→ liassassinil: 有給會計師做簽證嗎？ 09/28 20:59
→ appetite2: 沒有簽證，做依所得額。 09/28 21:00
→ appetite2: 這樣應該不會被查帳吧？？ 09/28 21:01
推 liassassinil: 不對喔基本上來說年度分開無法併在一起喔因為會有 09/28 21:01
→ liassassinil: 股東可扣抵稅額計算年度的不同 09/28 21:01
推 liassassinil: 股東可扣抵稅額是分三個區間下去計算,所以你在104年 09/28 21:04
→ liassassinil: 底你原本的表達方式是正確的，而你下一年度妳的86一 09/28 21:04
→ liassassinil: 樣是100000，99以後是10000 09/28 21:04
→ appetite2: 但我99年的虧損就是我103年的本期損益，我104年帳上應 09/28 21:07
→ appetite2: 該要先彌補虧損，這樣我105年分配104年的才不會錯。 09/28 21:07
推 liassassinil: 是的沒錯但是你104賺兩萬 把一萬拿去彌補103的一萬 09/28 21:12
→ liassassinil: 所以你104可分配的只剩一萬扣掉10%法定你只剩下9000 09/28 21:12
→ appetite2: 意思是說我的99年虧損10000應該要用104年的本期損益下 09/28 21:14
→ appetite2: 去彌補後再分配對嗎？ 09/28 21:14
→ appetite2: 我了解了，謝謝你。 09/28 21:15
推 liassassinil: 對 沒錯 因為這個涉及到股東可扣抵稅額計算的問題 09/28 21:16
→ liassassinil: 不能拿以前你年度的盈餘去彌補後面的虧損 09/28 21:16
→ appetite2: 了解，謝謝你。 09/28 21:18