[請益] 營所稅和扣繳憑單會互相勾稽嗎？

[chi27023 (chi)]

請問

1.

公司帳上每個月都有入帳業主及合夥人薪資
後來因公司費用太高，業主指示將其與合夥人薪資剔除再申報營所稅
但1月時已將其薪資申報扣繳，5月申報營所稅的薪資費用與扣繳薪資不同是否可以？

2.

另假設公司租金實際為3萬元，
但因前期整修業主與屋主達成協議，由屋主負擔整修費用，
業主再私下每月攤還，所以租約上的租金為6萬元，增加的租賃稅也都有協議好。
但申報扣繳時稅務機關是以認定租約上的6萬元計入，但營所稅公司申報只有3萬元。
若申報營所稅時以3萬元入帳，那是可以的嗎？

謝謝。

--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 36.233.156.234
※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Accounting/M.1510235656.A.D65.html
推 thbetray: 各類所得調節表要怎麼表達?
→ chungyo1214: 書審? 查帳? 兩套帳?
推 onetwo34: 費用太高要剔的也是別的費用，怎麼會剔有報扣繳相關的?
→ onetwo34: 基本上扣繳、所得稅，都是報給國稅局，被查到是遲早的事
→ onetwo34: 而且你調節表會沒辦法解釋，變成要更正扣繳資料，超麻煩
→ gogohorse: 剔其他費用就好，有扣繳就不要去動