[請益] 邏輯問題

[siisii (wholenew)]

1. 左邊pay是每月實際付款, 右邊是暫估數。
一月和二月共多估$4，三月無暫估。
若三月付$7... 小計3+多估4=差額7
為什麼差額7會剛好等於三月付出去的7？
https://i.imgur.com/EpK0CF9.jpg

2. 這銀行帳戶交易明細表，是我平日維護每天交易 (匯率採平均匯率)
美金$199,997.8
換算本幣為$4,641,948,938
https://i.imgur.com/4NGm4js.jpg

和明細分類帳$4,633,715,029 相差$8,233,910

https://i.imgur.com/9w0eehI.jpg

想請問，
（1）為什麼做分錄調整匯兌，是已實現兌換利益?
(銀行付出去比較多，帳
上比較少，不是應該已實現兌換損失嗎??)
（2）做調整匯兌後不是應該已經算是一種
評價，但前輩要我再評價一次，為什麼?
（3）為什麼要迴轉上期評價? 不直接評價這
個月就好?

3. 境外廠商已開發票來，也付款完，之後發現料不良要扣款，請問還需要哪些文件？(
協議書？Debit Note?) 有一位跟我說要開減項INVOICE, 問了幾個人，沒人看過呀～

謝謝各位前輩～

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推 cool10528   : 1.差額七是什麼？為什麼要在意差額七是否等於三月付
→ cool10528   : 的？
推 cool10528   : 然後匯率調整分錄8233910不是入在借方嗎？為什麼你
→ cool10528   : 說入在利益？
推 magicwater  : 1.你三月沒估計，所以你少估7，前面多估4，計少估3
→ auditjp     : 你邏輯卡住了吧 外商公司迴轉前期調整數是常態 調
→ auditjp     : 整匯兌兩次是否有一次是年底評價？ 少估差異直接做
→ auditjp     : 三月支出前提是三月是否符合是最後支出月份吧