Re: [寶寶] 有了小孩之後的保險受益人*

[tzang (我的奇怪生活)]

來認真回一篇

指定身故保險金受益人的方式有兩種：

一、指定特定人(寫出姓名，下稱指名受益人)

二、指定特定身分(如：被保險人之母、被保險人之子女、被保險人之法定繼承人)

不管是哪種指定方法，一經指定，身故保險金的給付即變成契約的一環

受給付是契約權利，非法定繼承權，受給付人都不會有課徵遺產稅的問題


只有在完全沒有指定身故保險金受益人的狀況下

身故保險金視為遺產的一部分

依照遺產分配的比例分配給法定或意定繼承人時

才會有課徵遺產稅的問題


了解了指定受益人的方式後

我們再來談談身故保險金是否可以指定分配比例？

當然可以！

當然可以！

當然可以！

保險也是一種契約

只要契約雙方同意，契約雙方當事人愛怎麼分就怎麼分

通常身故保險金都是一定金額

保險公司通常不會刁難客戶要怎麼分

(除非在明顯有道德風險的情形，但這種狀況通常牽扯到刑事案件，這邊就暫且不論)




所以你當然可以在指定受益人時，同時或之後指定某受益人應受分配的比例

問題在沒有指定分配比例時

兩個以上的受益人要怎麼分配身故保險金呢?

在全部都是指名受益人的時候很簡單

就是受益人均分(如:你指定受益人AOO、BOO、COO三人，就是這三人各分三分之一)

但在身分受益人的狀況下就有分配上的問題了

如果在你只有指定『受益人為被保險人之法定繼承人』時還簡單

就是依照被保險人死亡時，繼承人的應繼分來分配

(分配比例狀況很多種，不一一詳細講，詳情見民法1138條以下，

不然可以參照前面板友回文的圖示，那就是在講只有指定『受益人為被保險人之法定繼承
人』的分配情形)

但要是你指定的是指名受益人、身分受益人再加上法定繼承人那就困難了

如你指定的是：AOO、BOO、被保險人(即你)之母、被保險人之子女

假設你死亡時子女有3人

這樣算起來你總受益人人數會有1+1+1+3=6人

所以身故保險金就是這6人均分

如你指定的是：AOO、被保險人之父母、被保險人之法定繼承人

假設你死亡時，法定繼承人有：配偶1人、子1人、女1人

這樣算起來你總受益人人數會有1+(1+1)+(1+1+1)=6人

那到底要按人頭分

還是要按繼承比例分呢

雖然有很多說法

但是實務上為了便捷

保險公司應該都還是會依照人數均分

可是要是受益人中有一人對這個比例有爭議

走民事訴訟告上法院

其實也有一種解釋是：AOO、被保險人之父母、被保險人之法定繼承人各得三分之一

AOO分三分之一

被保險人之父母均分三分之一，即各得六分之一

被保險人之法定繼承人，依照應繼分比例分這三分之一

在法定繼承人有配偶1人、子1人、女1人的狀況下

法定繼承人會各得到保險金的九分之一(1/3*1/3)

看得出來這個爭論對誰有利了嗎？


因為指定身分受益人加上沒有指定分配比例的狀況下

保險金的分配實在太浮動了

可能最後在分配保險金時

會出現無法貫徹你意志的情形

為何不直接指名受益人(寫出姓名)

再加上指定分配比利呢

然後每年去審視受益人指定的狀況

如果覺得需要變動

就填份變更契約書更改就好

一點點想法給大家參考


如有錯誤也歡迎指正



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附帶一提

版友littleli的案例，
寫了母50% 姊30% 哥20%
結果不幸姊身故，然後我又忘記改
那我的這30% 就變成未指定法定繼承人所以会就這30%課徵遺產稅了嗎?

若littleli死亡時，姊已死亡，該30%的確會變成沒有指定受益人的狀況

而視為littleli遺產

由littleli法定繼承人依應繼分分配

既然是遺產的分配，那當然就要課徵遺產稅

所以還是老話一句：

何不每年去審視受益人指定的狀況

如果覺得需要變動

就填份變更契約書更改就好


※ 引述《littleli (福祿壽)》之銘言：
: 這篇很重要
: 我需要知道延伸推文的討論串
: 照推文敘述，
: 受益人一定要寫，
: 不管是寫爸媽還是法定
: 就不會被課到遺產稅
: 那假設以我自己案例，
: 我寫了母50% 姊30% 哥20%
: 結果不幸姊身故，然後我又忘記改
: 那我的這30% 就變成未指定法定繼承人所以会就這30%課徵遺產稅了嗎?

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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 123.0.34.253
※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/BabyMother/M.1468640308.A.8ED.html
推 ekimlcl     : 推
推 petitchou   : 推
→ miaoorz     : 1+1+1+3=6   XD
→ tzang       : 謝謝喔！算錯了，立馬改！
※ 編輯: tzang (123.0.34.253), 07/16/2016 13:07:12
推 littleli    : 非常感謝T大回文，受益良多。這是我畢業就買的意外
→ littleli    : 險保單，話說也十年前了，也是這篇討論串讓我想到
推 butkam      : 推
→ littleli    : 這件事，想說最近幫小人的保單保經建議填法定繼承
→ littleli    : 人就好，那實在也不懂到底法定是怎麼分的。so 謝謝
→ littleli    : 大家嘍
推 kareon      : 好專業的文！
推 Timefly     : 推！很清楚
推 tcl         : 推
推 lalabb      : 推，我想審視一下我的保險受益人了
推 BlissfulLife: 請問可以填順位嗎？就是100%先給第一位，若不幸第一
→ BlissfulLife: 位不在，就100%換第二位，依此類推。請問這樣要怎麼
→ BlissfulLife: 填？之前我都是填1.2.3.4.（在名字前填），這樣有效
→ BlissfulLife: 嗎？看到可能會跟我最後填的法定繼承人平分就頭大
→ tzang       : 當然可以填順位，只是填的時候要在契約上加註清楚
→ tzang       : 只是寫1、2、3、4蠻曖昧的
→ tzang       : 寫第一順位000、第二順位000、第三順位000
→ tzang       : 加註：順位在先者優先受全額給付，順位先者不存在則
→ tzang       : 由次順位者受全額給付
→ tzang       : 只要保險公司願意依這個條件承保
→ tzang       : 這個給付條件當然就有效
推 BlissfulLife: 原來這麼複雜，可是那格子很小，所以保險員說這樣寫
→ BlissfulLife: 謝謝tzang大的專業知識分享！