[新聞] 大型銀行需導入風險內部稽核制度

[rock971230 (鋼鐵的福爾高雷)]

1.完整標題：
強化風險辨識能力 大型銀行需導入風險內部稽核制度

2.連結：
https://news.cnyes.com/news/id/4112308

3.內文：
根據金管會最新規定，為強化金融業風險辨識及評估能力，提升其自我監督管理效能，金
管會將採兩階段方式，要求大型本國銀行採行「風險導向內部稽核制度」，其中，凡資產
規模達新台幣 2 兆元以上的本國銀行，最遲應於 2020 年 8 月底提出申請。

金管會表示，因應複雜多變的金融環境，國際上，有很多金融機構多已採行「風險導向內
部稽核制度」。所謂「風險導向內部稽核制度」，就是由金融機構依其風險評估結果，自
行訂定內部稽核查核頻率，聚焦於重要風險並加強查核深度，以利內部稽核資源做更有效
配置。

金管會表示，截至 2017 年底，我國主動申請且經核准採行「風險導向內部稽核制度」，
計有 6 家本國銀行。

為賦予本銀行內部稽核工作彈性，並與國際接軌，金管會表示，將規劃依銀行的資產規模
採循序漸進方式分兩階段推動，以利銀行業者有充裕的時間建立風險導向內部稽核評估的
方法與程序，以運用風險評估結果，導入該項制度。
而兩階段的時間表分別為：資產規模達新臺幣 2 兆元以上的本國銀行，最遲應於 2020年
 8 月底前向金管會提出申請，目前符合此標準的有 9 家銀行。

資產規模達新臺幣 1 兆元以上、未達 2 兆元者，則最遲應於 2022 年 8 月底前提出申請
，目前符合此標準者則有 5 家銀行。

金管會將於近日發函銀行公會轉知會員，以利符合條件的本國銀行，於期限內提出申請導
入「風險導向內部稽核制度」。

4.心得：
  固力熊又幫大家找事情做嘍！又有新的表格可以填嘍！

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推 goodevening: 這種沒做過櫃檯的人管銀行就是這樣啦 慘
噓 ssssxd: 做過櫃檯？
推 Janius: 翻譯：報表跟檢核表再多印一些！！
→ bankauditor: 導入是好事、國外早就行之有年、銀行評估各單位風險
→ bankauditor: 後才決定查核頻率、不再一個單位一定要一年查兩次、
→ bankauditor: 風險低的單位也許三年一次、風險高的也許一年三次、
→ bankauditor: 對於查核跟受查都不用再為了滿足法定的查核次數而疲
→ bankauditor: 於奔命～
→ metatron058: 可是本國稽核大人對「行員」漏章都評為高風險，甚至
→ metatron058: 抓到董事長拍桌問這種為何重複缺失，廢話蓋章的位子
→ metatron058: 那麼多都有員編還要一直蓋，這樣大概只有某些部室是
→ metatron058: 低風險，分行大概要評到1年12次，還是稽核大人乾脆駐
→ metatron058: 駕分行算了。
推 lolicum: 聽說009還是006的稽核只要抓分行缺失太多
→ lolicum: 就會被派到該分行
→ lolicum: 是不是真的啊有沒有卦
→ bankauditor: 單純作業表單漏章是作業風險、但若是缺了有權核決人
→ bankauditor: 的章可就成了權限不足的合規風險、一種缺失態樣還是
→ bankauditor: 要看發生在控制點上的哪裡才能判斷、契約對保人的章
→ bankauditor: 漏了可能會變成法律風險～不能以偏概全！
→ bankauditor: 風險有很多面向、營業單位最大的當然是作業風險、畢
→ bankauditor: 竟作業執行大都落在營業單位、管理單位則是涉及合規
→ bankauditor: 風險或是策略風險居多～
→ metatron058: 樓上講得真有所感，遇過經理要換職位時，心情愉快地
→ metatron058: 告訴我，他的簽法，可以看成如擬也可看成知悉之類的
→ metatron058: 講法，走在灰色空間，不過遇過的稽核在作業風險的章
→ metatron058: 方面，都是在申請書附件的查詢類或更新類，真的不知
→ metatron058: 講甚麼。