Re: [請益] TD要求Foreign tax identifying number?

[badfood (為自己加油)]

※ 引述《yvonne10126 (透)》之銘言：
: 今天收到一份TD 的e-mail
: A new regulation requires TD Ameritrade to collect your foreign tax
: identifying number before January 1, 2018. Our records as of September 6,
: 2017, indicate that we don't have this number on file for your account. To
: avoid backup withholding and comply with U.S. tax regulations, please send us
: a completed and signed Foreign Tax ID Number Form from each account owner.
: We encourage you to send us this form as early as possible. To allow time for
: processing, we'll need to receive it by December 8, 2017.

TD處理這個事情蠻厚道的  讓客戶提供FTIN就好 沒有要求重寫W8-ben

給了3個月的緩衝期之外  還接受非正本的提交方式



這個事情是怎麼出來的呢  IRS在七月更新了W8-ben form & instruction

關於FTIN的部分規定有變

2014年的規定(節錄)

If you have not provided your jurisdiction of residence TIN on line 6,

provide your date of birth in line 8


2017年的規定(節錄)

you receive U.S. source income reportable on Form 1042-S associated with

this form, you must provide the TIN issued to you by your jurisdiction

of tax residence identified on line 3 unless:

You have not been issued a TIN

(including if thejurisdiction does not issue TINs)

多了一個must  就改變了世界



甚麼情況可以不提供呢  就是我沒有FTIN  想給都給不了

If you are providing this form to document a financial account described above

but you do not enter a TIN on line 6, and you are not a resident of a U.S.

possession,


you must provide the withholding agent with an explanation for why

you have not been issued a TIN. For this purpose, an explanation is

a statement that you are not legally required to obtain a TIN in your

jurisdiction of tax residence.


這條例外不適用於絕大多數的台灣人

因為台灣戶籍法規定  (有戶籍國民)取得身分證(號)是義務  不能拒絕


對一些特殊例子  是否可以用護照號碼 統一證號  ARC號碼來代替

在此不提


其實OECD對FTIN是有一些規範的 但針對台灣  沒有訂出規範

因此  才會有上面那篇應使用身分證號碼的文章出現


這個問題建議盡快處理  不好拿來開玩笑

去年底  美國匯豐用紙本郵件通知我  他們需要我一些額外的資訊

要我立刻和他們聯絡  不然我的帳戶會受到一些影響

他們給的時間是信件寄出開始算起的一個月

那時我正好周遊列國 環遊世界去了

等我回國看到這封信的時候  美國匯豐已經決定關閉我所有帳戶(包含未到期的CD)

帳戶餘額他們會寄張支票給我 (折算台幣有八位數)


後來我讓有力人士介入  說你們只是要一個FTIN號碼  給的緩衝期又太短

這也不是監管的規定  是你們集團的內規  不可以這樣損害客戶權益

總算讓匯豐取消關戶的決定

如果沒有有力人士的協助  我也不知道能不能解決這件事

有權限處理compliance的部門  不是不對外  就是只說英文


七月份香港匯豐也找上我 說依據監管規定 我必須在一個月內更新W8-ben

一個月後W8-ben就會失效

W8-ben失效  後果很嚴重(不知道有幾位朋友知道W8-ben失效會產生甚麼影響?)

後來也是趕快處理完畢


海外投資並不是甚麼酷炫的事情  不見得要跟風去試試看

如果沒有自己解決問題的能力  海外投資是有一定風險的


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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 1.169.27.52
※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Foreign_Inv/M.1505365186.A.6A5.html
推 nicejerry: 感謝更清楚的解釋
推 welles: 感謝分享
推 csjan: 感謝解釋 我確實有一半是抱著學習心態在開海外帳戶
推 quadrad: 推
推 archung: 話說b大你以前的文章你都刪掉了啊？
推 jason751231: 好像有人亂嗆 B大就全砍了 感謝分享
推 ThisIsNotKFC: 強大推
推 Altair: 推最後一行
推 youngice: 感謝分享
→ heure: 大家也可以看看扣繳憑單上面中英對照，答案很清楚
推 wunick: 請問這是只有TD需要提供嗎？Firstrade沒有收到這個信耶？
推 jsbach813: 感謝分享
推 rockyao: 如果有ITN是要填ITIN還是身分證字號?
→ rockyao: 看了一下W-8BEN的表 應該還是要填身分證字號
推 dogz: 推badfood
→ scottprint10: Firstrade還沒通知
推 KOD:  www.ptt.cc/bbs/Foreign_Inv/M.1493348843.A.326.html
→ KOD: 今年四月的文章  似乎給不給身份證字號  TD都接受
→ badfood: 每個國家是否強制國民申請一個稅籍號碼 有時連本國人
→ badfood: 都不清楚 外國人更別提了  也因此OECD規範出部分國家
→ badfood: 的TIN  讓其他國家有個遵循機制  台灣人有沒有身分證號
→ badfood: 護照上就寫得一清二楚 有就填身分證字號 沒有就提出
→ badfood: 解釋(有些台灣人是有護照但沒有身分證的) 如果你有身分證
→ badfood: 卻告知TD你沒有 TD也懶的鳥你 你怎麼說他就怎麼信
→ badfood: 除非有特殊考量  誠實是最好的對策
推 gemilay: 七月底開戶已填身份證字號 應該沒問題？
推 cchaha: 壞食物大讓人受益良多 可惜之前文章都不在了
推 vfhiroki: 謝謝badfood沒追到之前的太可惜了
推 redlance: 推解釋
推 a133: 感謝badfood詳細說明!
推 andy2255555: 推推
推 kerkerdog: 請教一下，所謂的後果很嚴重會有什麼樣的後果呢
推 kerkerdog: 最壞的情況應該就是把餘額全部退回，錢應該不至於不見
→ kerkerdog: 吧？
→ kerkerdog: 另外羨慕一下b大的生活
推 ppc: 感謝
推 chizone: 很可惜b大的文沒了，讓我門這些後進想爬文都沒機會了.-_-
推 chaver: 回上面 其實google上都有備份，想看花點心思都不是問題。
推 chaver: 噗噗 更正 真的有些看不到了 不好意思
推 chizone: 謝謝chaver。 ^_^
推 acHsiang: 感謝前輩，已在IB手動更新稅表了。
推 balaz: 推推推，感謝壞食物大~~