Re: [心得]2019年度美股退稅被要求補稅處理心得

[bgouycrd (bb)]

※ 引述《bgouycrd (bb)》之銘言：
: 這次申請2019年美股退稅遇上疫情，所以2020年3月多就寄出資料，避免夜長夢多，沒想
: 到沒有拿到退稅，反而被要求補稅。奮鬥六個月後，問題目前看來到一段落了。有感海外
: 投資資料不多，跟網友分享處理溝通的過程。
: (本次採用NEC退稅方式)
: 2020/3~2020/10:
: 一般退稅件寄出後，大概6~7月就可以在IRS網站查到進度。但這次只有一直顯示「處理中
: 」，當時只覺得是疫情人力不足造成。結果在9月左右收到IRS來信，信中認為:IRS沒有收
: 到「不可退稅部分的稅金」，要求我補繳並補上罰金，且罰金會每月不斷增加至上限為止
: 。如果有異議，請來電或寫信給IRS。
: 當下完全沒頭緒，第一個疑問是，身為NRA(非居民外國人)必須要被扣30%預扣稅；也就是
: 說所有的收入在NRA拿到前，就必須要被扣走30%稅金，NRA是沒有機會逃漏稅的。
: 第二個疑問是我的報表資料來源是1042-S，如果IRS認為沒有收到稅金，那怎麼會依據我
: 的報表，只要求補繳「不可退稅部分的稅金」呢？所有資料的來源1042-S，都是在已預繳
: 30%稅金的前提計算出來的。
: 2020/10:
: 後來發現狀況不對，趕快打電話給IRS。客服人員表示，系統查不到我的稅金入帳記錄，
: 但不知如何處理。所以先幫我凍結罰金累加，並請我詢問1042-S提供者First  Trade能否
: 提供進一步的繳稅證明後，由我整理傳真給IRS。
: 這下我被夾在IRS及證券商中間了，只好硬著頭皮詢問First Trade。一週後FT回覆可能是
: IRS人力不足，還沒有入帳，請IRS再確認看看。我也只好把這踢皮球的Email傳真給IRS，
: 並附上我的疑問。
: 2020/12:打電話給IRS，只告訴我收到傳真了，但還沒有看。最慢2021/1會有人看我的傳
: 真。
: 2021/2:再次打電話給IRS，這次變成沒有收到我的傳真，請我改用寄信的方式。
: 一下傳真一下寄信，聽起來問題永遠不會解決阿。於是過二天我決定再打一次電話試試。
: 這次退稅分機全滿佔線。改撥其他問題的分機號碼後，出乎意料的，客服員很有耐心的聆
: 聽理解問題，並建議我將已繳稅證明之1042-S報表重寄一次。她會註記重新Review我的報
: 稅文件。於是我便將所有資料重寄一次。
: 2021/4:IRS網站進度為文件審查通過，待退稅支票寄出。事情至此似乎是告一段落了。
: 心得:國際稅務對美國人一樣複雜，可能因為疫情原因，審查人員經驗不足誤判漏稅。而
: 電話客服人員，每位的專業度/積極度/非母語友善度皆不同，納稅人只能多試幾次碰碰運
: 氣了。

更新後續。上週收到IRS的來信，原本以為是退稅支票，結果竟然是欠稅緊急通知。當下
再次上IRS網站查詢，查詢結果仍然顯示退稅支票已寄出。綜合以上二點，我欠IRS稅金的
同時，又可以拿到退稅支票?摸不著頭緒的我只好再次打電話給IRS，這次因為「事態緊急
」，欠稅信上附有多國語言說明，可以打有同步翻譯專線申冤了。

經過約50分鐘的等待，要求專員提供中文翻譯後，就進入像二國總統對談的雙語翻譯模式
。

IRS專員:「請問您有繳稅扣款帳號的困難嗎?」

我:「不是，我是NRA身份，我所有的稅都是預扣30%，我實在搞不懂為什麼會收到IRS的欠
稅通知。」

口譯員:（翻譯前發出理解的阿一聲，深具同理心翻譯中...）
IRS專員於是要求提供基本資料查詢中。

IRS專員:「我查你三月份有寄出一份文件，裡面是不是有遺漏？」

我:(心中嘀咕，怎麼每一出事就先懷疑納稅人缺件?）「並沒有，欠稅的問題已經從去年
十月談到現在了，三月份寄出的文件，是基於一月份IRS電話專員的建議而提出，其中包
含我所有的稅務文件」

口譯員：(精準的翻譯，連我抱怨的語氣都翻成英文）

IRS專員:「我剛查你的退稅支票已經寄出了，沒有問題。如果你還沒有收到支票，可以現
在提出重發支票需求，但目前發送中的支票會立即作廢。或是你也可以選擇繼續等待現有
的支票送達。」

我：「那我收到的欠稅通知是怎麼回事？」

IRS專員：「那個不是欠稅通知，是CPXXX通知。通知你已經可以退稅了。」

我：「不對，我收到的是CPYYY通知，跟你說的不一樣」（心想我英文沒那麼爛好嗎）

口譯員：(加重語氣，告訴IRS專員到現在雙方還是miss掉，沒有任何交集）

IRS專員:「CPYYY通知是在CPXXX通知前三天寄出的，請以CPXXX通知為主」

我:「了解，我會等待支票」

心得:
1.IRS專員感覺邊質疑納稅人，然後等納稅人答辨的同時邊查資料，我回的好累。
2.有了專業的口譯員真是倍感親切，能夠排除語言的困難詢問IRS。口譯員最後告訴我他
是從中國來的，那時退稅的支票最長會等到二個月，請不用擔心。人真的超好阿。

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推 wade00123: 真是場漫長的抗戰 辛苦了
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推 matus: 請問一下 如果是TD或嘉信，有自動退稅的機制就不會這樣了
→ matus: ？您退稅的過程中，差點沒退到，又要被罰錢，太可怕了。
→ matus: 這樣感覺上用FT的人，沒把握下，還是不要作退稅的動作？
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推 boogieman: 嘉信沒有自動退稅吧?TD如果被併入完成後 不知還能不能
→ boogieman: 保有
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推 shawncarter: IRS就是能夠不要打交道儘量不要打
→ wawi2: 其實退稅看多少  如果只是差個兩三千塊錢的話就別退了
→ wawi2: 那點錢不足以讓一個在台灣的外國人去跟IRS打交道~
→ wawi2: 花點錢讓自己在IRS前面當個invisible man絕對划得來 XD
→ b10515043qqq: 板上真的都高手2.3000鎂不算什麼QQ皮米戶已哭
→ wawi2: 台幣= =. 美金的話當然要討
推 boombastick: 跟irs打交道 真的能免則免
推 matus: 請問Wawi2大大。是不是用複委託就能避開打交道的麻煩了
→ boombastick: 我一年某檔個股股息被課的稅就4000多美金，這個我也
→ boombastick: 只能當作放水流，這個依法就是得被扣30趴的....本來
→ boombastick: 我有投資VNQ也是要被扣30趴，為了省稅我就把VNQ全部
→ boombastick: 換VT了，硬要跟美國退我個人怕未來進出美國有麻煩
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推 ww: 開頭要等50分鐘... 國際電話嗎？
→ dividebody: VNQ 如果是在TD的話不用報稅也會自動退一些阿
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