[北美] 請教報稅問題

[adopt (我是我)]

不好意思今年是第一次報稅，查了一些資料覺得有點複雜，
想把自己做成的結論PO出來詢問一下板上的大神們，
如果有任何搞錯的地方請多多指教...先謝謝大家！

背景：我先生是H1，我是H4（目前無SSN及ITIN），去年約十月到加州開始上班。
我們比較了一下稅額，似乎報first year choice所適用的dual status對我們比較有利，
主要是因為可以申報撫養，所以覺得今年報稅應該是以下步驟：

1. 先利用線上付款方式繳交聯邦稅(若有須繳款項的話)
   取得confirmation number後填寫於Form 4868（第3頁）。
   同時也將州稅於線上付清（似乎不用另外填寫FTB 3519）。

2. 將Form 4868填寫完畢並於4/15前寄出，以便申請延期。
   其中要求填寫配偶SSN的部分僅填寫”ITIN to be requested”

3. 待六月中（亦即符合publication 519規定之居民身份後）進行聯邦稅申報：
   利用報稅軟體將Form 1040報表印出後，（原本輸入位置先填寫222-22-2222）
   加註”ITIN to be requested”，並另外填寫配偶申請稅籍編號之Form W7。

4. 將上述步驟3之Form 1040及Form W7，連同配偶的護照，
   由我們夫妻一起送交IRS，以便申報聯邦稅及申請ITIN

5. 進行州稅的申報作業


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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 73.202.71.117
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※ 編輯: adopt (73.202.71.117), 03/12/2015 18:46:43
→ cchris: 推你認真研究! 以前也有人討論過,但你整理的還不錯
→ cchris: 依照4868的說明書,你如果做了1,就不用做2,等於是自動延期
→ cchris: 你可以不做1,改做2,然後付上支票;一個重點是,要用NR來算稅
→ cchris: 用1040NR算出的金額來預繳稅;等到符合資格再報成dual退稅
推 ppoll2: 推
→ nicni: 你可以在你老婆的SSN欄位NRA 然投同時寄出你老婆的W7 form
→ nicni: 這樣IRS就會先幫你老婆弄一個ITIN,然後再完成你們的tax
→ nicni: 我之前就是這樣做的
→ cchris: 本文第三第四步驟就是在做此事。現在itin變嚴格很多
→ cchris: 因為號碼不夠用了，所以申請手續麻煩很多，說明書有寫
→ adopt: 非常謝謝cchris！感激感激啊！