Re: 高收入又開了傳統IRA 如何處理

[afencu (Afen)]

大家好, 謝謝大家熱心的回答,經過我整理了一下大家的回應及看了form 8606 後
想整理一下給大家參考,如果有理解錯誤,再請大家指正

1. 傳統IRA及Roth IRA都沒有開戶限制,但存錢會因為你的收入而有限制
2. 如果收入高到不能直接投錢入Roth IRA,可以用backdoor IRA方式,存錢到traditional
    IRA並轉到Roth IRA
3.Roth IRA 的本金部份隨時可以提領,無稅及罰款問題,但獲利有提取年齡限制(59.5歲)
   且開戶要超過五年,不符合以上二者,提領要罰10% 罰金
4. 如果存了錢在traditonal IRA, 但後來發現收入超過可抵稅空間,可做trustee to
   Trustee Transfer, 如果全額都從traditional IRA轉到Roth IRA，不需要報Form8606
   但要attach一個聲明解釋recharacterizations原因
5.如果要從Traditional IRA轉錢到Roth IRA,轉的錢一定要是本金及其相對應的收入/
  損失,在traditoinal IRA賺得的盈餘／損失都要當成在Roth IRA產生的盈餘及損失處理

謝謝大家





※ 引述《afencu (Afen)》之銘言：
: 大家好
: 自己的狀況是預計2021收入會超過美金75，000， 僱主也有退休金計劃（非401K, 是profit
:  sharing ), 今年我開了傳統IRA 並存入3，000 多元的錢，尚未抵減2021 所得稅，剛研究
: 一下才發現，這樣的條件不能抵稅的，以下有幾點問題請教
: 1. 除了不能抵稅，開設這帳戶並存錢有違法的狀況嗎？
: 2. 如果還沒抵稅，可以從這帳戶直接轉出到一般存款帳戶嗎？ 是否有罰款及補稅問題？
: 有什麼建議方式解套？
: 感謝大家幫忙，本來想省點稅，結果搞的好像很糟糕

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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 98.152.190.154 (美國)
※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Oversea_Job/M.1630691614.A.E55.html
推 FRAXIS: 4 全額轉到哪?  收益部分不用補稅嗎?

從traditional IRA轉到Roth IRA, 我看form8606 instruction上面寫 Treat any earnings or loss
that occured in the first IRA as having occured in the second IRA,感覺不用繳稅
我理解是因為你等於是把他一開始存入Roth IRA,所以獲利不用繳稅 (有錯誤煩請指正)                     09/04 04:56
推 NEWSTAY: 你是不是漏了5-year rule
好哦,我補上, 獲利必須滿足2前提才可以領取免罰金...超過59.5歲且開戶滿5年
※ 編輯: afencu (98.152.190.154 美國), 09/04/2021 08:10:49
※ 編輯: afencu (98.152.190.154 美國), 09/04/2021 08:15:05
推 agario: 收入高到不能直接存Roth IRA也不能 recharacterization
推 jatj: 樓上 你可以backdoor
→ agario: 我是指 4 和 5 在收入過高的時候是不成立的，但文中沒特別
→ agario: 寫出來
推 FRAXIS: recharacterization 是針對 contribution
→ FRAXIS: 你存 tradition IRA 一段時間之後覺得不划算
→ FRAXIS: 就 recharacterization 到 Roth IRA 成為 contribution
→ FRAXIS: 但是你的情況如果是因為收入高不能 contribute Roth IRA
→ FRAXIS: recharacterization 是不可行的
→ FRAXIS: backdoor 用的是 rollover/conversion 是不同的東西
 如果我2021尚未抵稅, 可以直接將投資的錢全數領出,當作沒這回事嗎? 獲利的部份在
 2021年報稅, 或是我做coversion把他全部轉到Roth IRA?
 我現在有點混亂, 感覺recharacterization 做的動作跟 Conversion/rollover都一樣,
 如何區分這二者的差異? 感謝囉
※ 編輯: afencu (172.115.193.34 美國), 09/05/2021 08:27:44
※ 編輯: afencu (172.115.193.34 美國), 09/05/2021 08:28:44
推 gary4: Traditional->Roth是conversion 反向是recharacterization
→ agario: 其實 recharacterization 也可以 trad->Roth