[新聞] 太離譜！凱羿-KY用印後才簽約 內控遭揪出

[phcebus (菲比斯)]

1.原文連結：
https://news.cnyes.com/news/id/4545629?exp=a

2.原文內容：
太離譜！凱羿-KY用印後才簽約 內控遭揪出多項缺失

凱羿 - KY(2939-TW) 今 (26) 日發布重訊，坦言公司內部有多項內控缺失，包括沒有對
供應商評鑑、沒有對採購對象資料審核、沒有取得內外部憑證即付款，甚至用印後才進行
合約書面程序等離譜情事，儘管凱羿強調，對這些缺失已深切檢討，然而，被問及董事長
蔡謀燦近幾個月陸續進行鉅額交易轉讓等情事，公司未明確回答，整起事件聲稱「遭受詐
騙事件」，仍令市場議論。

凱羿日前傳出恐遭刻意詐欺，且還要認或有負債 10 億元，造成股價連日重挫，然而，原
因是來自簽下數筆金額在 5 億歐元上下的輕質循環油銷售合約，與其過往以廚用、生活
日用品等業務完全不同，且凱羿股本僅 4.57 億元，簽下鉅額合約又稱遭受詐騙，令市場
相當不解。

凱羿今日依主管機關要求，基於資訊公開原則，針對醫療手套採購預付款項、輕質循環油
採購銷售交易內部控制制度遵循做說明。

此次重訊中，凱羿坦言內部沒有依據內控的供應商管理作業，對供應商進行評鑑，而輕質
循環油採購合約簽定和購油協議，皆未依請採購作業對採購對象資料審核，即由權責主管
進行合約簽定。

付款作業方面，凱羿表示，權責主管未依付款規定審核相關憑證，在沒有取得採購作業程
序的內外部憑證前，即支付購油相關費用 237.7 萬元 (約 6.8 萬歐元) 給天誠貿易集團
有限公司。

此外，在銷售和收款循環上，僅附有簽定合約和營業執照，並未辦理建立客戶基本資料、
授信額度申請表等作業。

至於印鑑使用管理辦法和用印流程中，醫療手套和輕質循環油兩個採購案審查過程也未同
步進行用印流程， 而是審查用印後才進行合約書面程序，造成合約簽約用印日早於審查
日期的離譜狀況。

凱羿也坦言，內部並未依照銷售及收款計畫進行風險評估，以及未對可能風險提出應變方
案，

凱羿強調，對這些缺失深刻檢討，將依據審計委員會要求提高核決層級，並設立治理主管
、內控遵循列入個人和部門績效考核、曝險金額將設限等。

然而，整起事件不僅凱羿內控狀況缺失離譜，凱羿董事長蔡謀燦於今年 5 月 29 日、6
月 23 日和 9 月 25 日陸續透過謀燦控股進行鉅額轉讓交易，分別為 6800 張、1500 張
和 1500 張，5-6 月間股價還有 130 元左右水準，被問及是否有內線交易問題，凱羿回
應不方便回答，內線交易是依主管機關認定。

而遭外界質疑凱羿這些輕質循環油合約的簽約對象，甚至早被中國認定為申報不實公司，
凱羿對此回應，是按照內控去簽決。

凱羿直言，確實因疫情關係有經營上的壓力，但內控並未不能防範風險發生，純粹是遵循
度上有缺失，會計師並未出具保留意見，也認可此次事件是遭詐騙案。

法人再次提醒投資人，凱羿前三季累計虧損 5646 萬元，每股虧損 1.22 元，且近期凱羿
 1 名獨立董事已辭任，再加上凱羿未能詳細說明日前董事長的鉅額交易，仍須觀察後續
整起事件發展，並留意風險。


3.心得/評論：

再轉這新聞時剛好看到

證交所：凱羿-KY自11月30日打入全額交割
https://money.udn.com/money/story/5607/5046401

真是太有趣了,
快來看看這個QA回答與發布內容自相矛盾的重大訊息記者會
聽說問了3個專業QA的是股版鄉民
這麼有趣的公司內控與發言一定要來看看 XD
https://tinyurl.com/yxczrc4f

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※ 編輯: phcebus (118.169.87.81 臺灣), 11/26/2020 20:17:23
推 justastupid : 菲神有空這隻嗎
→ jerrylin    : 這家根本沒救了  就算沒倒  內部也爛到不行
推 Limoncy     : 要跌停了嗎？
推 carfu       : 菲神 推
→ justastupid : 已經跌好幾根嚕
→ BBFish55    : 又要來一個經典了嗎？
→ bamama56    : 康友第二？ 還是綠悅第二
推 qaz27966    : 菲神推
噓 nikolas     : 假投資 真洗錢
推 danielgoing : 朝聖！
推 cuteSquirrel: 又一隻KY
推 poisonB     : 菲神推一個
推 s100041047  : 也是勤業查的，內控測試呢？
推 pkro12345   : 又要組自救會了
推 apolloapollo: 空到下市
推 stlinman    : 勤業:阿~
推 wisebani    : 往來銀行是？
推 ericsonzhen : 推
推 bitlife     : KY能讓你學習世界地理,一間公司就讓你認識開曼,維京
→ bitlife     : 還有薩摩亞
推 castalchen  : 關鍵字
→ castalchen  : KY
推 zakijudelo  : 買KY的風險可能還比DR大吧
推 slfpi       : 8888888
推 jerrylin    : KY風險沒很大啊  但是你要搞懂他在幹嘛
推 jdjfghr     : 空不到qq
→ castjane    : 又是KY
推 jerrylin    : 這家根本沒有啥利基  只有低買高賣而已
→ jerrylin    : 買到高價的賣不掉就G了
推 dryadl35052 : 折折節目有講
推 cosmos506   : 有種開放券 空到你下市
→ zakijudelo  : 印象中KY公司的相關基本面資訊不是不太透明嗎？
推 edward198791: https://i.imgur.com/PRDCXeJ.jpg 外豬...
→ cl3bp6      : 另一間KY淘帝也怪怪的
推 valdez      : https://i.imgur.com/ceIrTR3.jpg
推 Anyotw      : 明天關廁所不知道關幾天
推 Homeparty   : 外資是含陸資的
推 valdez      : https://i.imgur.com/uBKCatc.jpg
推 wald5566    : 出事怎麼辦，只好繼續處置囉
→ YAYA6655    : 詐騙事件無誤，只是「公司」詐「股東」
→ YAYA6655    : 第一天出社會喔。這樣簽約的。講給三歲的聽都不信
推 sturmpionier: 金融秩序 史上最佳
推 sooler      : 換勤業了喔
推 zakijudelo  : 所以才說處置根本沒實際作用，因為有弊端的也不一定
→ zakijudelo  : 事前就會顯現在股價走勢上
推 cyora       : 這沒過幾天檢調就要上門了吧
推 zxm00038    : 誰說撼遜比台積電好
推 kid1a2b3c4d : KY又爆炸了，咦，我怎麼說又
推 Refauth     : 金管會要慶祝台灣金融秩序世界第一了嗎？
推 piiru       : 哲哲昨天的新節目 股市福利社才說有可能會下市 我
→ piiru       : 還以為是虎扯…
噓 vanii40     : ky股 還敢買的膽子夠大
推 guanting886 : KY又爆惹
推 tom77588    : 淘帝今天發很多重訊，嚇死寶寶了
推 four760     : 哇靠 昨天哲哲才提到 好猛！
推 jeff79723   : 發言人表示：我也是領薪水的...
推 valdez      : 真空軍 就該找這種股票空 空到變壁紙 不是去空強勢
→ valdez      : 股 然後被嘎上天...
→ valdez      : 哲哲太猛惹
推 season2011  : ky94垃圾
→ changmary   : 又來一檔KY 又是勤業嗎??
推 dryadl35052 : 應該說是上折折節目的文良分析師提的
推 a83080615   : 又是KY
推 mayberuey   : 推菲大
→ jimmyid4    : 折折猛
推 azure       : KY暴雷元年
推 Refauth     : KY超潤滑元年
推 Eyrie       : KY不一定都是地雷吧 看看矽力、譜瑞
推 imemhaha    : KY不EY
→ changmary   : KY=被K到歪
推 g10         : 明顯掏空
→ bitlife     : KY太過潤滑,錢很容易就不小心就滑進別人口袋
噓 Andy5566    : 「用笨掩飾他的壞」真被騙？還是藉由被騙來做壞事？
推 Jimmy030489 : 問題細緻 感覺是研究這檔多年的鄉民XD
→ qscgg       : KY kill yourself
噓 chiefchief  : 如果因為放空來po新聞就另人不恥了
→ qqq5890003  : 看起來搞不好有不能說的秘密XD
推 qmaper      : 還有人敢買KY
推 how870927   : KY有像臻鼎 亞德客 也有凱羿 康友這種的
→ how870927   : 不過整體...嗯 就那樣
噓 WWIII       : Dr至少不會下市。。太誇張
→ jerrylin    : 處置是告訴你  不要買  不要買  不要買  懂了嗎
→ jerrylin    : 沒用處置警告散戶  就會一堆87進去接刀然後要求國賠
→ jerrylin    : KY也是有好貨啦  不過既然你們不會分  那就別買
推 lmc66       : KY的風險自己擔
→ junhang     : KY的Y是歪哥起差的Y
推 Taiwannapa1 : KY別碰
噓 a0980637149 : 這年頭還有人敢買ky阿
→ KMT         : https://reurl.cc/Na8djk
→ KMT         : https://reurl.cc/albmvZ