Re: [心得] 對00830的抱怨

[galeolow (dade)]

看到原PO這篇真的心有戚戚焉，00830 這次暴力配息 9 元確實很罕見，對於資產規模較
大的投資人來說，這種突如其來的海外所得確實會打亂稅務規劃。

既然原PO已經有大量美股持股，且資產規模已經觸及 750 萬海外所得的免稅門檻，其實
有幾個方向可以考慮，避免每次配息都要在那邊賣出買進，白白損耗手續費跟價差。

最直接的方法就是捨棄台灣掛牌的海外 ETF，直接轉戰美股原生 ETF 像是 SMH 或 SOXX
。雖然美股配息一樣算海外所得，但這些 ETF 的配息率通常非常低，大約在 1% 左右，
主要收益都反映在股價漲幅中。相較於 00830 這種投信為了廣告效果或結算資本利得而
噴出的暴力配息，持有原生 ETF 更有利於將海外所得控制在 100 萬的申報門檻或是 750
 萬的課稅門檻內。

如果原PO非常在意配息產生的稅務問題，也可以研究看看透過海外券商購買愛爾蘭註冊的
 UCITS ETF。這類 ETF 有累積型（Acc）的選擇，會直接將股息再投資，完全不會有配息
發到戶頭裡，自然也就沒有海外所得產生的稅務負擔，這對於追求長期資產增長的大戶來
說是最好的節稅神器。

另外一個比較進階的做法是改用期貨。既然台灣沒有 SMH 的版本，其實可以考慮操作費
城半導體指數期貨或是微型費半期貨。期貨的特性是沒有配息，所有的獲利都是價差。雖
然海外期貨獲利一樣要計入海外所得，但因為沒有配息的干擾，原PO可以更精確地掌握結
實現金部位的時間點，不需要像現在這樣為了避息被迫在不理想的時間點賣股。

如果不一定要鎖定美國半導體，也可以把部分資金轉回台灣本土的半導體 ETF 像是 0089
1 或 00904。這些標的領的是國內股利，適用國內所得稅制，還有 8.5% 的可扣抵稅額可
以拿。國內所得跟海外所得是分開計算的，這樣能有效分散稅負壓力，不會全部擠在海外
所得那一項導致爆表。

其實原PO會遇到這問題代表資產實力很雄厚，這種時候手續費跟摩擦成本反而是小事，長
期佈局在低配息或累積型的標的上，才能真正解決每年報稅季都要心驚膽跳的問題。


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推 CAFEHu      : 股蛙：本篇建議要邁向高資產的朋友一定要收藏
推 rebel       : 國內所得跟海外所得是加在一起計算的
推 junior020486: 沒有，你這些海外的以後實現損益，價差也要課稅啊
→ junior020486: 美國的etf還有遺產稅的問題
→ Leylah2021  : 謝謝大德幫我想解方，看來也就只有期貨一途了，但
→ Leylah2021  : 是期貨沒有辦法認列銀行資產啊
推 rebel       : 750是海內外加總的數字
推 kkkandy     : 這感覺就是AI寫的....
推 kevinaa     : 這麼有錢 繳一點稅
推 CAFEHu      : 股蛙：資產越雄厚越不容易從他們身上薅羊毛喔
噓 Timekeeper  : AI文有沒有可能水桶?