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你提到的資產負債表數據 像是長期借款86億或是1年內到期部分13億 那是所謂的存量概念 但你看到的現金流量表數據 舉借147億跟償還138億 那是流量的概念 記錄的是一整年下來 公司跟銀行之間所有金錢往來的累計總額 為什麼流量會遠大於存量 最常見的原因就是借新還舊或是額度滾動 卜蜂這種公司通常會跟銀行簽長期授信額度 雖然分類在長期借款 但實際運作上可能每幾個月就會進行一次撥款跟償還 只要你在這一年內把一筆50億的額度還掉再借出來兩次 現金流量表上的數字就會累計到100億 但年底結算時 你在資產負債表上的借款餘額依然只會顯示50億 -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 36.230.41.50 (臺灣) ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Stock/M.1769431928.A.83A.html
hwujialuen : 借「2」次,你的借款餘額怎可能只有1次,50億 01/26 21:20
fiveoosoo : 可是他前後兩期的季報或是年報,長期借款差異不大 01/26 21:39
fiveoosoo : 代表他今年借100億然後又還100億 01/26 21:39
fiveoosoo : 我的問題是,卜蜂這樣做的目的是甚麼? 01/26 21:39
fiveoosoo : 因為它不是特定某一期的報表長這樣,它是近8年來 01/26 21:40
fiveoosoo : 每一期現金流量表的借還數字都大於資產負債表 01/26 21:41
fiveoosoo : 上面的長期借款,所以我疑問的是,這樣做的好處是啥 01/26 21:41
fiveoosoo : 或者它是因為某種借貸關係或是銀行運作機制 01/26 21:42
fiveoosoo : 導致它不得不這樣做 01/26 21:42
bonbon789852: 跟銀行交易 讓銀行有業績 保持關係 以後需要資金時 01/26 23:27
bonbon789852: 也好談 01/26 23:27
LastHuman : 這個行業需要現金流很大,長期跟銀行搞好關係,有 01/26 23:53
LastHuman : 突發狀況需要用到的時候才好處理 01/26 23:53