Re: [問題] 國稅局季結營業額資料 (蝦皮)

[butcher ( )]

身為剛好手上有20幾家蝦皮專業賣家的會計師，我剛好可以回答

蝦皮使用電腦版可以調出一個Excel檔

國稅局是以蝦皮認定交易完成出現Completed 的做為計算基礎

但如果你申報的不一樣，頂多稅務員會要求你出調節表，來說明為什麼有差異






※ 引述《wpd (??)》之銘言：
: 我已經跟國稅局報過好幾年了
: 之前好端端沒事
: 所以以下問題我不會直接問國稅局
: 避免節外生枝自找麻煩  ( 我猜有可能會說先報稅 後面去提證明核銷 )
: 純粹好奇  問問版上看法
: 營業為蝦皮方式
: 以本季為例  國稅局規定我4月5號前要繳交1~3月的季營業資料
: 然後規定營業額是看訂單成立日期 不是買家付款日期
: 問題來了
: 1.
: 3月底的貨到付款成立訂單
: 買家非常有可能4月初才取貨 拖到最後的可能4/5~4/8才會取貨
: 這你們怎麼報??  理論上還沒確定賣出 沒人會想報進去吧
: 甚至4/1~4/4去取貨的 我也不想拖那麼久
: 因為我4/1就想整理報表送出去了 還要等買家取貨壓縮我整理報表時間嗎?
: 2.
: 買家申請退貨的
: 這種要算營業額嗎???
: 要算的話  假設賣手機一隻兩萬 阿被退10隻就爆20萬了 沒實質賣出還要繳5%稅?
: 不算的話  問題3
: 3.
: 承2
: 買家若是在3/31號取貨 但是沒按下完成訂單
: 照7日鑑賞規則仍有可能在4/7才提出退貨
: 這種我4/1要怎麼交營業額??
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: 我覺得國稅局如果改規定4月15號~20號去報1~3月資料
: 就沒以上問題了
: 但官員不懂民生啊

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推 lin315040: 蝦皮會提供資料給國稅局？？國稅局應該沒時間查那麼細
→ lin315040: 吧(除非是大戶)
不會主動提供，但國稅局要會提供完整資料

推 wpd: 所以4/1蝦皮報表上面一堆3/20~3/31  尚未complete的訂單
→ wpd: 理論上4/1我不報出去是可以的??
→ wpd: 那些都要事後翻帳 到4月中以後才會變completed
→ wpd: 但是訂單成立日期也不是下一季的申報範圍  就變bug時間啦
→ wpd: 我google了一下會計調節表  聽起來是非常合理且正常的東西
→ wpd: 那沒complete的我就一律不報了  有日後被問再來補資料
→ wpd: 應該也沒有刻意逃稅問題吧 畢竟時間差調節表是會計課程在教的
→ wpd: 我營業立場就是有賣出的才算營業 你國稅局立場要我馬上給資料
→ wpd: 那這些還在超商路途中的訂單 就休怪我不報出去了
基本上你這一期還沒有Completed就不會申報，但下一期就要主動列報進去

如果沒有報到，那也是算漏報哦


推 dido0208: 還是看負責你的承辦人員怎麼說吧，不然到時候要你重做很
→ dido0208: 麻煩
基本上這個是五區國稅局統一跟蝦皮談出來的結果，我目前處理超過10件以上的漏報案件

拿的都是一樣類型的檔案，處理方式也都一樣，所以應該是不太會有差異啦
※ 編輯: butcher (36.235.208.9), 04/02/2019 22:17:38